Leto Special Situations Master II Fundo de Investimento em Direitos Creditórios de Resp Limitada
45.064.053/0001-04 · ISIN BR0BUGCTF008 · adm. Banco Daycoval S.A. · custodiante Banco Daycoval S.A.
O Leto Special Situations Master II Fundo de Investimento em Direitos Creditórios de Resp Limitada é um FIDC (fundo de investimento em direitos creditórios), administrado por Banco Daycoval S.A., com gestão de Leto Asset Management Ltda.. Declarou patrimônio líquido de R$ 23.474.738,10 na competência de setembro de 2026, queda de −1,7% em relação a setembro de 2025 (R$ 23.884.795,13). O fundo informou 10 cotistas nessa data.
O informe declara R$ 0,00 em parcelas inadimplentes, o equivalente a 0,0% do patrimônio líquido na competência de setembro de 2026. É o campo que a CVM define como “somatório de inadimplentes (valor das parcelas inadimplentes, em R$)” — não o saldo dos créditos inadimplentes, que o informe declara em campo separado.
Este fundo teve 3 reapresentação(ões) de informe registrada(s) (última em dezembro de 2025), com mediana de 13 dia(s) entre a 1ª versão e a corrigida.
O que foi declarado — últimos meses
Carteira (I.2) é o somatório das aplicações do fundo — direitos creditórios mais títulos públicos, CDB, compromissadas, valores mobiliários e cotas de outros FIDC. Não é o estoque de recebíveis: a quebra está em “Do que o ativo do fundo é feito”. O caixa (I.1) fica fora.
| Competência | PL | Carteira (I.2) | Parc. inad./PL | PDD | Cotistas |
|---|---|---|---|---|---|
| set/2026 | R$ 23,5 mi | R$ 23,5 mi | 0,0% | R$ 0,00 | 10 |
| ago/2026 | R$ 23,5 mi | R$ 23,6 mi | 0,0% | R$ 0,00 | 10 |
| jul/2026 | R$ 23,5 mi | R$ 23,6 mi | 0,0% | R$ 0,00 | 10 |
| jun/2026 | R$ 23,6 mi | R$ 23,6 mi | 0,0% | R$ 0,00 | 10 |
| mai/2026 | R$ 23,6 mi | R$ 23,7 mi | 0,0% | R$ 0,00 | 10 |
| abr/2026 | R$ 23,6 mi | R$ 23,7 mi | 0,0% | R$ 0,00 | 10 |
| mar/2026 | R$ 23,7 mi | R$ 23,7 mi | 0,0% | R$ 0,00 | 10 |
| fev/2026 | R$ 23,7 mi | R$ 23,8 mi | 0,0% | R$ 0,00 | 10 |
| jan/2026 | R$ 23,8 mi | R$ 23,8 mi | 0,0% | R$ 0,00 | 10 |
| dez/2025 reapresentado | R$ 23,8 mi | R$ 23,8 mi | 0,0% | R$ 0,00 | 10 |
| nov/2025 | R$ 23,8 mi | R$ 23,9 mi | 0,0% | R$ 0,00 | 10 |
| out/2025 | R$ 23,9 mi | R$ 23,9 mi | 0,0% | R$ 0,00 | 10 |
O que mudou depois de entregue
Reapresentações de informe — a fonte da CVM registra cada correção com a data e o que mudou. Ninguém mais indexa isto.
Reapresentação dez/2025
risco não subiuNatureza: carteira de direitos creditórios · 2 versões · 16 campo(s) · corrigido em 14 dia(s) · espontânea.
Reapresentação abr/2023
risco não subiuNatureza: patrimônio líquido (PL) · 2 versões · 24 campo(s) · corrigido em 6 dia(s) · espontânea.
Reapresentação set/2022
risco não subiuNatureza: campos do informe · 2 versões · 0 campo(s) · corrigido em 13 dia(s) · espontânea.
Resumo de reapresentações
3 no totalMediana de 13 dia(s) entre a 1ª versão e a corrigida. 100% espontâneas.
Regulamento × informe
Taxa de Administração (cl. 5.1)
declaradoRegra DECLARADA no regulamento (cláusula e trecho literal ao lado); NÃO verificada contra os informes mensais AQUI — esta regra não passou pela curadoria que autoriza o cruzamento (portão único: covenant_auto.cruzavel). Nenhuma afirmação de cumprimento ou descumprimento é feita nesta resposta.
Taxa de Gestão (cl. 5.2)
declaradoRegra DECLARADA no regulamento (cláusula e trecho literal ao lado); NÃO verificada contra os informes mensais AQUI — esta regra não passou pela curadoria que autoriza o cruzamento (portão único: covenant_auto.cruzavel). Nenhuma afirmação de cumprimento ou descumprimento é feita nesta resposta.
Do que o ativo do fundo é feito — por instrumento
Composição declarada no informe de set/2026, balde a balde — cada um com o valor e o % do ativo total. Inclui os blocos que o leiaute da CVM põe fora da Carteira (I.2): disponibilidades (I.1), derivativos (I.3) e outros ativos (I.4). a soma reconcilia com o ativo
| Instrumento | Valor | % do ativo |
|---|---|---|
| Direitos creditórios (com aquisição substancial de risco) | R$ 23,1 mi | 98,1% |
| Valores mobiliários (total) | R$ 0,4 mi | 1,9% |
| Outros recebíveis/ativos | R$ 2.468,88 | 0,0% |
| Disponibilidades (caixa) | R$ 0,89 | 0,0% |
Agenda de recebimentos
O regulamento consolidado deste fundo remete o cronograma ao Suplemento da série (minuta com campos a preencher) — a agenda contratual assinada ainda não está entre os documentos lidos.
Amortização declarada nos informes dos últimos 12 meses: R$ 0,00 (realizado — retrato do declarado, nunca projeção).
Dentro das Demonstrações Financeiras
O que não fecha
Quem administra e faz a gestão
- Administrador: Banco Daycoval S.A.
- Gestor: Leto Asset Management Ltda.
- Custodiante: Banco Daycoval S.A.
- Auditor: RSM Brasil Auditores Independentes Ltda.
Outros FIDC no Tomé
Dossiês do mesmo segmento — mesma leitura factual dos informes da CVM.
Perguntas frequentes
Qual o PL do Leto Special Situations Master II Fundo de Investimento em Direitos Creditórios de Resp Limitada?
Quem administra o Leto Special Situations Master II Fundo de Investimento em Direitos Creditórios de Resp Limitada?
Quem faz a gestão do Leto Special Situations Master II Fundo de Investimento em Direitos Creditórios de Resp Limitada?
O Leto Special Situations Master II Fundo de Investimento em Direitos Creditórios de Resp Limitada tem inadimplência?
O Leto Special Situations Master II Fundo de Investimento em Direitos Creditórios de Resp Limitada já reapresentou informe?
Qual o CNPJ do Leto Special Situations Master II Fundo de Investimento em Direitos Creditórios de Resp Limitada?
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Aging de inadimplência, reapresentações, regulamento × informe, comparação com pares — em conversa, com número e fonte.
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